Pourquoi une assurance de groupe est intéressante tant pour des grandes entreprises que pour des petites entreprises

De nombreuses personnes pensent immédiatement à une seule chose quand ils entendent "assurance de groupe": la pension. Elles ont raison, car généralement, c'est cela la base. Elle permet de se faire quelques économies supplémentaires pour plus tard, en plus de la pension légale belge. Mais souvent, elle offre d'autres choses encore. Une assurance de groupe contient parfois aussi des protections supplémentaires comme une couverture en cas de décès ou d'incapacité de travail. Cela permet de se mettre à l'abri non seulement plus tard mais plus tôt aussi, au cas où la vie prend un autre tour que prévu. Le règlement de pension stipule ce que comporte exactement votre assurance de groupe.

Le fil rouge reste le même: une pension complémentaire est constituée, avec éventuellement une protection supplémentaire, pendant la durée de la carrière. Ceci se fait selon des conventions claires qui sont fixées au préalable. Ce sont les choix faits par l'entreprise qui déterminent dans quelle mesure l'assurance de groupe est étendue.

L'assurance de groupe a souvent un intérêt garanti (Branche 21), mais certains assureurs proposent aussi des possibilités d'investissement dans la Branche 23 voire une combinaison des deux.

Une assurance de groupe peut être bien plus qu'une épargne pour plus tard. Les employeurs peuvent y ajouter des protections supplémentaires comme une couverture en cas de décès, d'incapacité de travail ou une exonération de prime. De cette manière, les droits acquis sont conservés lorsque quelqu'un est temporairement absent. L'employeur peut faire ces choix lui-même, mais les travailleurs peuvent aussi avoir voix au chapitre. Dans ce cas, ils choisissent eux-mêmes quelles garanties correspondent le mieux à leur situation personnelle, un principe qui est aussi connu sous le nom de plan cafétéria.

La manière dont une assurance de groupe est financée dépend des choix de l'employeur.

S'il choisit de prévoir également des couvertures supplémentaires en cas de décès, d'incapacité de travail et une exonération de prime en plus de la constitution de la pension, l'employeur assumera alors l'entièreté des coûts. Des frais légaux sont cependant d'application sur ces cotisations, comme une taxe d'assurance de 4,4 % et une cotisation ONSS de 8,86 %.

Mais il existe d'autres possibilités. Par exemple, si l'employeur utilise un budget global, à savoir un pourcentage du salaire annuel, le travailleur peut alors répartir ce budget entre la constitution de la pension et d'éventuelles protections supplémentaires. Cette prime de pension est alors déterminée en fonction de ce qui reste après avoir choisi les couvertures de risque.

L'employeur peut aussi prévoir que les travailleurs contribuent eux-mêmes à l'assurance de groupe. Cette cotisation, généralement un pourcentage du salaire, est automatiquement retenue. Seule la taxe d'assurance de 4,4 % y est d'application, pas la cotisation ONSS. Important à savoir: bien que cette cotisation n'ait aucun impact sur l'ONSS, le travailleur bénéficie toutefois d'un avantage fiscal via une réduction du précompte professionnel.

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La réponse simple: oui. Une assurance de groupe n'est vraiment pas réservée aux grandes entreprises. Tout dépend des accords passés. Il n'est donc pas nécessaire de mettre sur pied un système complexe et cher.

De plus, elle est souvent fiscalement bien plus avantageuse qu'une hausse salariale classique. En tant qu'employeur, vous payez proportionnellement moins de frais salariaux et vos travailleurs ont un montant net supérieur. Pour les employeurs également, la cotisation est déduction comme frais professionnel, pour autant qu'ils respectent les règles légales.

En bref: il ne faut pas être nécessairement une grande entreprise pour avoir de grands rêves. Grâce à des accords clairs, une assurance de groupe s'adapte aussi parfaitement à de plus petites entreprises.