Puis-je combiner les deuxième et troisième piliers de pension? Et les autres?

Le premier pilier est la pension légale que l’État vous versera lorsque vous partirez à la retraite. Que vous soyez salarié, indépendant ou fonctionnaire, vous vous constituez automatiquement des droits à cette pension au cours de votre carrière, dès que vous travaillez et payez des cotisations sociales.

Le montant que vous recevrez plus tard dépend notamment:

• de la durée de votre carrière;
• de vos revenus;
• de votre statut.

Le premier pilier constitue donc la base de la pension pour presque tout le monde.

Cette base ne suffit toutefois pas toujours pour maintenir le même niveau de vie qu’au cours de votre carrière. C’est pourquoi il existe d’autres piliers de pension.

Le deuxième pilier comprend la pension complémentaire liée à votre activité professionnelle.

Vous êtes salarié? Vous vous constituez parfois aussi une pension complémentaire via votre employeur, par exemple grâce à une assurance de groupe ou à un fonds de pension. Cela dépend du régime de pension prévu au sein de votre entreprise.

Vous êtes indépendant? Plusieurs solutions vous permettent de vous constituer une pension complémentaire, comme:

• la pension libre complémentaire pour indépendants (PLCI);
• l’engagement individuel de pension (EIP) pour les dirigeants d’entreprise indépendants;
• la convention de pension pour travailleurs indépendants (CPTI).

Concrètement, vous vous constituez ainsi, au cours de votre carrière, un capital supplémentaire qui vient s’ajouter à votre pension légale. La loi fixe toutefois des limites au capital que vous pouvez constituer dans ce deuxième pilier en bénéficiant d’un avantage fiscal. Ces limites sont déterminées par ce que l’on appelle la règle des 80 %. Les possibilités précises dépendent de votre statut, de votre situation professionnelle et du régime de pension applicable.

Avec le troisième pilier, vous épargnez volontairement pour votre pension. Contrairement au deuxième pilier, lié à votre employeur ou à votre activité professionnelle, c’est vous qui prenez l’initiative. Il comprend:

• l’épargne-pension;
• l’épargne à long terme.

Que vous soyez salarié, indépendant ou fonctionnaire, vous pouvez ainsi vous constituer un capital supplémentaire pour plus tard. Vous décidez vous-même si vous souhaitez épargner et combien vous versez, dans les limites prévues par la loi. Certaines formules offrent également des avantages fiscaux. La solution qui vous convient le mieux dépend de votre situation personnelle, de vos revenus et de vos objectifs financiers.

Le quatrième pilier comprend toutes les formes de patrimoine que vous vous constituez en dehors du cadre classique de la pension. Contrairement au troisième pilier, il ne s’agit pas ici de formules de pension spécifiques donnant droit à des avantages fiscaux.

Il peut par exemple s’agir:

• de l’argent placé sur un compte d’épargne;
• d’investissements dans des fonds ou des actions;
• de votre habitation familiale si vous en êtes propriétaire, d’une seconde résidence ou d’un bien immobilier d’investissement;
• d’autres réserves financières.

Le quatrième pilier ne repose donc pas sur un produit de pension spécifique, mais sur le patrimoine que vous accumulez au fil du temps et que vous pourrez utiliser lorsque vous serez à la pension.

Oui. C’est même ainsi que fonctionne le système de pension belge. Les différents piliers ne sont pas des formules parmi lesquelles vous devez en choisir une seule. Ils se complètent et peuvent parfaitement coexister.

Le premier pilier, la pension légale, se constitue automatiquement au cours de votre carrière si vous êtes salarié, indépendant ou fonctionnaire. Vous ne devez donc faire aucun choix particulier. Dès que vous travaillez et payez des cotisations sociales, vous vous constituez des droits à la pension.

À partir du deuxième pilier, vous avez davantage de possibilités pour compléter votre pension. Selon votre situation professionnelle, vous pouvez bénéficier d’une pension complémentaire via le deuxième pilier, épargner vous-même via le troisième et vous constituer en parallèle une réserve grâce au quatrième.

La bonne nouvelle? Vous ne devez pas choisir entre ces différents piliers. Ils peuvent parfaitement coexister et se compléter. Vous pouvez donc avoir plusieurs piliers de pension en même temps, voire les quatre. La combinaison qui vous convient le mieux dépend de votre situation personnelle, de votre budget et de vos projets pour plus tard.